Vakuuttamisvelvollisuus
Tällä sivulla
Olet 18–68-vuotias ja toimit yrittäjänä Suomessa
Vakuuttamisvelvollisuus alkaa yrittäjillä 18 vuoden iän täyttämistä seuraavan kalenterikuukauden alusta. Se jatkuu sen kuukauden loppuun, jolloin yrittäjä täyttää 68 vuotta. Vakuuttamisen yläikäraja nousee portaittain seuraavasti:
- 68 vuotta niille, jotka ovat syntyneet vuonna 1957 tai aikaisemmin
- 69 vuotta niille, jotka ovat syntyneet vuosina 1958–1961
- 70 vuotta niille, jotka ovat syntyneet vuonna 1962 tai myöhemmin
YEL-työtulosi on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa vuonna 2026 eli noin 786 euroa kuukaudessa (9 208,43 €/v 768 €/kk vuonna 2025)
YEL-työtulo tarkoittaa työpanoksesi rahallista arvoa vuoden aikana. Työtulo on siis arvio työpanoksestasi yrittäjätyössä ja sen tulisi vastata sellaista palkkaa, jota voidaan pitää kohtuullisena korvauksena vastaavasta työstä.
Työskentelet yrityksessäsi
Sinun tulee työskennellä yritystoimintasi parissa, sillä pelkkä omistaminen ei edellytä YEL-vakuuttamista. Myös sivutoimisesti yrittäjänä toimivien on otettava yrittäjän eläkevakuutus, jos toiminta täyttää vakuuttamisen edellytykset. Jos työskentelet samaan aikaan palkansaajana, maksaa työnantajasi työntekijän eläkelain mukaiset maksut saamastasi palkasta. Tällöin voit olla samaan aikaan YEL- ja TyEL-vakuutettu.
Yrittäjätoimintasi jatkuu vähintään 4 kuukautta
Sinun tulee harjoittaa yrittäjätoimintaa keskeytyksettä vähintään neljän kuukauden ajan, jotta täytät YEL-vakuuttamisvelvollisuuden. Kausiluonteinen yrittäjätoiminta kuuluu myös vakuutuksen piiriin, kun se jatkuu vuodesta toiseen, vaikkakin toiminta saattaa olla välillä useamman kuukauden tauolla. Esimerkiksi kesäisin kioskia pitävän yrittäjän toiminnan voidaan yleensä katsoa jatkuneen yhtäjaksoisesti vuodesta toiseen.
Yrittäjä=
henkilöä, joka harjoittaa yritystoimintaa omalla vastuullaan ja lukuunsa. Vastaa liiketoiminnan riskeistä ja päätöksistä, tavoittelee taloudellista voittoa, työskentelee itsenäisesti tai työllistää muita, eikä ole työsuhteessa työnantajaan, vaan toimii omassa yrityksessään
Testaa tarvitsetko YEL- vakuutuksen
Selvitä helpon testimme avulla, millaisen vakuutuksen tarvitset.
Leadoon TyEL vai YEL -botti
Kenet katsotaan yrittäjäksi eri yhtiömuodoissa?
YEL-työtulon määrittäminen
Työtulosi määrittäminen oikean tasoiseksi on tärkeää, sillä sen perusteella lasketaan tulevaisuudessa eläkkeesi ja YEL-vakuutuksesi vakuutusmaksu. Työeläkkeen ohella YEL-työtulo vaikuttaa myös erilaisten sosiaalietuuksien ja eläkkeiden tasoon, joten oikein mitoitettu työtulo tuo sinulle turvaa jo työuran aikana.
Yrittäjänä sinun tulisi säännöllisesti päivittää YEL-työtuloa yrittäjätoimintasi muutosten mukaan varmistaen näin oikean eläkekertymän.
Kokeilemalla YEL -laskuriamme voit nähdä, miten YEL-työtulosi vaikuttaa työeläkkeeseesi, vakuutusmaksuihisi ja erilaisiin sosiaalietuuksiin, kuten sairauspäivärahaan. Laskurilla voit myös laskea suositustyötulon syöttämällä toimialasi ja arvion liikevaihdostasi.
Vakuutuksen ottamisen ajankohta
6 kuukautta aikaa seurata
Vakuutus on otettava 6 kuukauden kuluessa siitä ajankohdasta, kun YEL-vakuuttamisen ehdot täyttävä yrittäjätoiminta on alkanut. Vakuutuksen alkamispäiväksi merkitään aina se ajankohta, jolloin vakuuttamisen ehdot täyttyivät, vaikka sen ottaminen hoidettaisiinkin takautuvasti 6 kuukauden jälkeen. Tämä tarkoittaa, että voit seurata rauhassa, täyttyvätkö YEL-vakuuttamisen ehdot, esimerkiksi jos olet epävarma, kestääkö toimintasi yli neljä kuukautta. Tämä puolen vuoden järjestelyaika ei kuitenkaan vapauta YEL-vakuutusmaksuista tuona aikana.
Kuukausitasoinen tarkastelu
Vuositasolla työtuloraja 9 423,09 € tarkoittaa 786 € kuukaudessa, jolloin YEL-vakuutus on ajankohtainen työtulon ylittäessä 786 €/kk rajan (9 208,43 €/v 768/kk vuonna 2025).
Esimerkki
- Aloitit yrittäjätoimintasi syyskuussa.
- Huomaat joulukuussa, että työpanoksesi näkökulmasta yrittäjätoimintasi on ylittänyt euromääräisen rajan lokakuun alusta alkaen.
- Myös muut yrittäjän eläkevakuutuksen ehdot täyttyvät.
- Tällöin sinun täytyy ottaa joulukuussa vakuutus takautuvasti 1.lokakuuta alkaen ja maksaa myös YEL-vakuutusmaksut lokakuusta lähtien.
Alla olevan kuvan luvut kuvaavat aloittavan yrittäjän työtuloa kuukausitasolla.
Kuva Lokakuu-Toukokuu
Takautuva vakuuttaminen
Voit ottaa vakuutuksen takautuvasti kuluvalle ja kolmelle edelliselle kalenterivuodelle. Eläkettä ei voi kartuttaa sitä vanhemmilta vuosilta, jos vakuutus on jäänyt otattamatta.
Yrittäjän eläkevakuutuksen maksut on maksettava samalta ajalta kuin vakuutus on voimassa. On hyvä huomata, takautuvasta vakuutuksesta syntyy myös takautuvasti vakuutusmaksuja, jotka laskutetaan kerralla, ellei erikseen sovita muuta. Lisäksi yli kuusi kuukautta myöhässä otetusta vakuutuksesta voidaan periä korotettu maksu myöhästymisen ajalta.
Eläketurvakeskus valvoo vakuuttamista
Eläketurvakeskus valvoo yrittäjien vakuuttamista ja lähettää vuosittain kirjeen yrittäjille, jotka todennäköisesti ovat YEL-vakuutusvelvollisia, mutta vakuutus syystä tai toisesta on ottamatta. Kirjeessä Eläketurvakeskus kehotetaan yrittäjää selvittämään vakuuttamistarpeensa. Jos olet saanut valvontakirjeen ja mietit, tarvitsetko YEL-vakuutuksen, anna meidän auttaa.
Siirry yhteydenotto -sivulle
Osa-aikainen tai sivutoiminen yrittäjätoiminta
Myös sivutoiminen tai osa-aikainen yrittäjä vakuutetaan YEL-vakuutuksella, jos vakuuttamisen ehdot täyttyvät. Tarvitset YEL-vakuutuksen yrittäjätoimintasi vakuuttamiseen, vaikka olisitkin yrittäjätoimen ohella muualla palkkatyössä, josta työnantaja maksaa TyEL-vakuutusmaksua. Molemmista karttuu sinulle työeläkettä.
Kokopäiväisestä yrittäjyydestä siirtyminen osa-aikaiseksi voi kuitenkin tarkoittaa muutoksia YEL-vakuutukseesi. Jos siirryt työskentelemään sivutoimisesti tai osa-aikaisesti, vaikuttaa se yleensä jo työpanokseesi yrittäjätoiminnassasi, jolloin muutos tulee huomioida YEL-työtulossasi. Muutosilmoitus kannattaa tehdä aina mahdollisimman pian, sillä työtuloa ei muuttaa takautuvasti. Jos muutos työpanokseen on niin suuri, että YEL-vakuuttamisen vuositasoinen alaraja ei enää täyty, voidaan YEL-vakuutus päättää siihen ajankohtaan, jolloin muutos tapahtui. Ilmoita muutoksista Elon verkkopalvelussa.
Vakuuttaminen eläkkeellä
YEL-vakuuttamisen pakollisuus eläkkeen rinnalla riippuu siitä, minkälaista eläkettä saat ja kuinka aktiivisesti työskentelet yrittäjänä.
Osittaisella varhennetulla vanhuuseläkkeellä, työkyvyttömyyseläkkeellä ja osatyökyvyttömyyseläkkeellä harjoitettava yrittäjätoiminta on vakuutettava normaalisti YEL:n mukaan, jos vakuuttamisen edellytykset muuten täyttyvät.
Jos olet työeläkelakien mukaisella vanhuuseläkkeellä, YEL:n mukaisen yrittäjätoiminnan vakuuttaminen on vapaaehtoista. Vapaaehtoinen eläkevakuutus tulee hakea erikseen, sillä YEL-vakuutus päätetään automaattisesti eläkkeen myöntämistä edeltävään päivään. Vapaaehtoista YEL-vakuutusta ei voida myöntää takautuvasti. Vanhuuseläkkeen rinnalla karttuneen eläkkeen voit hakea maksuun, kun ylin eläkeikäsi täyttyy.
Vapaaehtoinen YEL-vakuuttaminen
Yrittäjän eläkevakuutus on aina pakollinen kaikille YEL-vakuuttamisen ehdot täyttäville yrittäjille. Lakisääteisen vakuutuksen voi kuitenkin ottaa vapaaehtoisesti myös tilanteessa, jossa työtulo jää alle pakollisen vakuuttamisen alarajan tai yrittäjä on jo työeläkelakien mukaisella vanhuuseläkkeellä.
Pakollisesta vakuutuksesta poiketen, vapaaehtoisen eläkevakuutuksen voi päättää ilmoituksella riippumatta yritystoiminnan jatkumisesta. Vakuutusta ei päätetä kuitenkaan takautuvasti vaan aikaisintaan kuluvan kuukauden loppuun. Vapaaehtoinen vakuutus ei voi myöskään alkaa takautuvasti.
Sinua voisi kiinnostaa
YEL-maksut Etätyöskentely ulkomailla