YEL-vakuutus
YEL-vakuutus on yrittäjien lakisääteinen eläkevakuutus Suomessa. Se on yrittäjän henkilökohtainen vakuutus, joka kerryttää eläketurvaa vanhuuden varalle sekä muodostaa turvan yrittäjän toimeentulolle jo työuran aikana, jos sairastut, työkykysi heikkenee tai jäät perhevapaalle. YEL-vakuutukseen määriteltävän YEL-työtulon perusteella yrittäjälle määräytyy myös Kelan päivärahojen, kuten sairaspäivärahan suuruus.
YEL-vakuutus on pakollinen vakuutus yrittäjänä työskentelevälle, eikä sitä voi korvata vapaaehtoisilla vakuutuksilla.
YEL-vakuutus on pakollinen yrittäjille
Yrittäjänä sinun tulee hankkia itsellesi henkilökohtainen yrittäjän eläkevakuutus, jos täytät seuraavat ehdot:
- Työtulosi on vähintään 9 208,43 euroa vuodessa vuonna 2025
YEL-työtulo tarkoittaa työpanoksesi rahallista arvoa vuoden aikana. Työtulo on siis arviosi työpanoksestasi yrityksessä ja sen tulisi vastata sellaista palkkaa, jota voidaan pitää kohtuullisena korvauksena vastaavasta työstä. Kokopäiväisesti yrittäjänä työskentely käytännössä edellyttää YEL-vakuutuksen ottamista riippumatta esimerkiksi yrittäjän itselleen maksamasta palkasta.
- Yhtenäinen yrittäjyysjaksosi on vähintään 4 kuukauden mittainen
Sinun tulee harjoittaa yrittäjätoimintaa keskeytyksettä vähintään neljän kuukauden ajan, jotta täytät YEL-vakuuttamisvelvollisuuden. Kausiluonteinen yrittäjätoiminta kuuluu myös vakuutuksen piiriin, kun se jatkuu vuodesta toiseen, vaikkakin toiminta saattaa olla välillä useamman kuukauden tauolla. Esimerkiksi kesäisin kioskia pitävän yrittäjän toiminnan voidaan yleensä katsoa jatkuneen yhtäjaksoisesti vuodesta toiseen.
- Olet töissä yrityksessäsi
Sinun tulee osallistua aktiivisesti yrityksesi toimintaan, sillä pelkkä omistaminen ei edellytä YEL-vakuuttamista. Myös sivutoimisesti yrittäjänä toimivien on otettava yrittäjän eläkevakuutus, jos toiminta täyttää vakuuttamisen edellytykset. Jos työskentelet samaan aikaan palkansaajana toisessa yrityksessä, maksaa työnantajasi työntekijän eläkelain mukaiset maksut saamastasi palkasta. Tällöin voit olla samaan aikaan YEL- ja TyEL-vakuutettu.
-
Ikäsi on 18–68 vuotta
Vakuuttamisvelvollisuus alkaa yrittäjillä 18 vuoden iän täyttämistä seuraavan kalenterikuukauden alusta. Se jatkuu sen kuukauden loppuun, jolloin yrittäjä täyttää 68 vuotta. Vakuuttamisen yläikäraja nousee portaittain seuraavasti:
- 68 vuotta niille, jotka ovat syntyneet vuonna 1957 tai aikaisemmin
- 69 vuotta niille, jotka ovat syntyneet vuosina 1958–1961
- 70 vuotta niille, jotka ovat syntyneet vuonna 1962 tai myöhemmin
Milloin YEL-vakuutus otetaan?
Vakuutus on otettava 6 kuukauden kuluessa siitä ajankohdasta, kun YEL-vakuuttamisen ehdot täyttävä yrittäjätoiminta on alkanut. Vakuutuksen alkamispäiväksi merkitään aina se ajankohta, jolloin vakuuttamisen ehdot täyttyivät vaikka sen ottaminen hoidettaisiinkin takautuvasti 6 kuukauden jälkeen. Tämä tarkoittaa, että voit seurata rauhassa, täyttyvätkö YEL-vakuuttamisen ehdot, esimerkiksi jos olet epävarma, kestääkö toimintasi yli neljä kuukautta. Tämä puolen vuoden järjestelyaika ei kuitenkaan vapauta YEL-vakuutusmaksuista tuona aikana.
Esimerkki:
- Aloitit yrittäjätoimintasi syyskuussa.
- Huomaat joulukuussa, että työpanoksesi näkökulmasta yrittäjätoimintasi on ylittänyt euromääräisen rajan lokakuun alusta alkaen.
- Myös muut yrittäjän eläkevakuutuksen ehdot täyttyvät.
- Tällöin sinun täytyy ottaa joulukuussa vakuutus takautuvasti 1.lokakuuta alkaen ja maksaa myös YEL-vakuutusmaksut lokakuusta lähtien.
Vuositasolla työtuloraja 9 208,43 € tarkoittaa 768 € kuukaudessa
- Alla olevan kuvan luvut kuvaavat aloittavan yrittäjän työtuloa kuukausitasolla.
- YEL-vakuutus on ajankohtainen työtulon ylittäessä 768 €/kk rajan.
Voit ottaa vakuutuksen takautuvasti kuluvalle ja kolmelle edelliselle kalenterivuodelle. Vakuutus kannattaa kuitenkin ottaa ajoissa, sillä yli kuusi kuukautta myöhässä otetusta vakuutuksesta voidaan periä korotettu maksu myöhästymisen ajalta.
Eläketurvakeskus valvoo yrittäjien vakuuttamista ja lähettää vuosittain kirjeen yrittäjille, jotka todennäköisesti ovat YEL-vakuutusvelvollisia. Kirjeessä kehotetaan yrittäjää selvittämään vakuuttamistarpeensa. Jos olet saanut valvontakirjeen, ja mietit tarvitsetko YEL-vakuutuksen, anna meidän auttaa. Tavoitat asiakaspalvelumme numerosta 020 694 730.
YEL-työtulon määrittäminen
YEL-työtulon on vastattava realistisesti työpanostasi, sillä mahdollinen sosiaaliturvasi sekä tuleva eläkkeesi perustuu siihen. Alimitoitettu työtulo voi vaarantaa sosiaaliturvasi ja eläkkeesi, kun taas ylimitoitus nostaa vakuutusmaksuja turhaan. Yrittäjänä sinun tulisi säännöllisesti päivittää YEL-työtuloa yrittäjätoimintasi muutosten mukaan varmistaen näin oikean eläkekertymän.
Kokeilemalla laskuriamme voit nähdä, miten YEL-työtulosi vaikuttaa työeläkkeeseesi, vakuutusmaksuihisi ja erilaisiin sosiaalietuuksiin, kuten sairauspäivärahaan. Laskurilla voit myös laskea suositustyötulon syöttämällä toimialasi ja arvion liikevaihdostasi.
Kenet katsotaan yrittäjäksi eri yhtiömuodoissa?
Yksityinen elinkeinonharjoittaja eli toiminimiyrittäjä vakuutetaan YEL:n mukaan, kun edellä mainitut vakuuttamisen muut edellytykset täyttyvät.
Ilman y-tunnusta eli kevytyrittäjänä tai freelancerina työskentelevänkin on otettava YEL-vakuutus, jos vakuuttamisen edellytykset muuten mm. työpanoksen osalta täyttyvät. Itsensä työllistävät kevytyrittäjät, jotka laskuttavat asiakkaitaan laskutuspalvelun kautta, kuuluu siis vakuuttaa YEL:n mukaan.
Yrityksessä työskentelevä yhtiömies katsotaan yrittäjäksi ja hänet kuuluu vakuuttaa YEL:n mukaan.
Jos yhtiömiehen perheenjäsen työskentelee yrityksessä ja saa palkka, hänet vakuutetaan TyEL:n mukaan. Jos perheenjäsen työskentelee palkatta, ei häntä kuulu vakuuttaa työeläkelakien mukaan laisinkaan.
YEL:ssa perheenjäsenellä tarkoitetaan:
• yrittäjän aviopuolisoa ja avopuolisoa,
• samassa taloudessa asuvia yrittäjän lapsia ja vanhempia ja näiden puolisoita sekä rekisteröidyn parisuhteen osapuolia.
Sisaruksia ei pidetä YEL:ssa perheenjäseninä, vaikka he asuisivatkin samassa taloudessa.
Yhtiössä työskentelevä vastuunalainen yhtiömies katsotaan yrittäjäksi ja näin ollen vakuutetaan YEL:n mukaan.
Yrityksessä työskentelevä ja palkkaa saava äänetön yhtiömies sekä yhtiömiesten perheenjäsenet taas kuuluu vakuuttaa TyEL:n mukaan. Jos edellä mainitut työskentelevät ilman palkkaa, silloin heitä ei kuulu vakuuttaa TyEL:n tai YEL:n mukaan.
YEL:ssa perheenjäsenellä tarkoitetaan:
• yrittäjän aviopuolisoa ja avopuolisoa,
• samassa taloudessa asuvia yrittäjän lapsia ja vanhempia ja näiden puolisoita sekä rekisteröidyn parisuhteen osapuolia.
Sisaruksia ei pidetä YEL:ssa perheenjäseninä, vaikka he asuisivatkin samassa taloudessa.
Yrittäjäksi katsotaan ja YEL:n mukaan vakuutetaan osakeyhtiössä johtavassa asemassa työskentelevä osakas, joka omistaa yksin yli 30 prosenttia osakkeista tai niiden oikeuttamasta äänimäärästä tai joka yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa yli 50 prosenttia osakkeista tai niiden oikeuttamasta äänimäärästä. Kaikki perheenjäsenet kuuluvat siis YEL:n piiriin, jos yhteinen omistus on yli 50 %. Omistusosuutta laskettaessa otetaan huomioon myös välillinen, toisten yhteisöjen tai yhtymien kautta tapahtuva yrityksen omistaminen.
TyEL-vakuutuksen piiriin kuuluvat sellaiset osakkaiden perheenjäsenet, joilla ei ole lainkaan omistusta yrityksessä, mutta he kuitenkin työskentelevät ja saavat palkkaa yhtiössä.
YEL:ssa perheenjäsenellä tarkoitetaan:
- yrittäjän aviopuolisoa ja avopuolisoa
- samassa taloudessa asuvia yrittäjän lapsia ja vanhempia ja näiden puolisoita sekä rekisteröidyn parisuhteen osapuolia.
Sisaruksia ei pidetä YEL:ssa perheenjäseninä, vaikka he asuisivatkin samassa taloudessa.
Johtavassa asemassa ovat YEL:n mukaan yleensä esimerkiksi:
- toimitusjohtaja, hallituksen jäsenet, toimialajohtaja ja henkilö, jolla on yhtiön nimenkirjoitusoikeus
- pienissä perheyrityksissä työskentelevät omistajaperheenjäsenet (muodollisesta asemasta riippumatta) sekä
- henkilö, joka työskentelee yrityksessä ja tosiasiallisesti määrää yrityksen toiminnasta, vaikkei hänellä olisi muodollista johtavaa asemaa yrityksessä.
Johtavassa asemassa työskentelevä henkilö, jolla on yksin yli 30 prosentin tai yhdessä perheenjäsentensä kanssa yli 50 prosentin määräämisvalta yhteisössä vakuutetaan YEL:n mukaan.
Yrityksessä työskentelevät ja palkkaa saavat osakkaat, joiden omistusosuus jää edellä mainittujen prosenttien alapuolelle, vakuutetaan TyEL:n mukaan. Samoin ne osakkaan perheenjäsenet, jotka työskentelevät ja saavat palkkaa yrityksessä, vakuutetaan TyEL:n mukaan. Jos heille ei makseta palkkaa, ei heitä vakuuteta YEL:n tai TyEL:n mukaan lainkaan.
Johtavassa asemassa ovat YEL:n mukaan yleensä esimerkiksi:
- toimitusjohtaja, hallituksen jäsenet, toimialajohtaja ja henkilö, jolla on yhtiön nimenkirjoitusoikeus
- pienissä perheyrityksissä työskentelevät omistajaperheenjäsenet (muodollisesta asemasta riippumatta) sekä
- henkilö, joka työskentelee yrityksessä ja tosiasiallisesti määrää yrityksen toiminnasta, vaikkei hänellä olisi muodollista johtavaa asemaa yrityksessä.
Usein kysytyt kysymykset
Mikä on YEL-vakuutus?
Yrittäjän eläkevakuutus on Suomessa pakollinen sosiaalivakuutus yrittäjille. Se varmistaa, että voit ansaita eläkettä yrittäjätoiminnastasi ja siinä määritelty YEL-työtulo määrittää sosiaaliturvasi tason jo työuran aikana.
YEL-vakuutettuna maksat säännöllisiä vakuutusmaksuja, jotka perustuvat arvioituun työtuloosi . Maksetut vakuutusmaksut kerryttävät sinulle tulevaisuudessa maksettavaa työeläkettä, jota maksetaan yrittäjän jäädessä työelämästä eläkkeelle joko iän tai työkyvyn heikentymisen vuoksi. On tärkeää huolehtia, että YEL-työtulo pysyy ajan tasalla, jotta voit turvata eläkeaikasi ja sosiaaliturvasi oikean tason mukaisesti.
Onko YEL-vakuutus pakollinen?
Kyllä, se on yrittäjille Suomessa pakollinen YEL-vakuuttamisen ehtojen täyttyessä. Yrittäjän eläkevakuutus varmistaa, että sinulle kertyy yrittäjätyöstäsi työeläkettä ja sosiaaliturvasi pysyy YEL-työtuloasi vastaavalla tasolla.
YEL-vakuuttamisvelvollisuus alkaa, kun aloitat yrittäjätoiminnan ja toimintasi kestää yhdenjaksoisesti vähintään neljä kuukautta. Vakuuttamisvelvollisuus pätee, jos työtuloarviosi on vähintään 9 208,43 euroa vuodessa vuonna 2025.
Mitä YEL-vakuutus korvaa?
YEL- vakuutus kerryttää tulevaa eläkettä yrittäjätoiminnastasi. YEL-työtulo on myös monien Kelan myöntämien etuuksien kuten sairauspäivärahan sekä eri vanhempainetuuksien perusteena. Oikein mitoitettu YEL-työtulo varmistaa oikean tasoisen sosiaali- ja eläketurvan tulevaisuudessa.
Mikä on YEL-vakuutuksen minimituloraja eli “YEL-alaraja”?
YEL-vakuutuksen minimituloraja, eli "YEL-alaraja," vaihtelee tyypillisesti vuosittain. Vuonna 2025 alaraja on 9 208,43 euroa vuodessa. YEL-työtulo on yrittäjän työpanoksen rahallinen arvo. Sen tulee vastata palkkaa, joka maksettaisiin yhtä ammattitaitoiselle työntekijälle samasta työstä. Lähtökohtaisesti kokopäiväisen yrittäjän työtulo ylittää yleensä reilusti tämän alarajan. Jos työpanoksesi arvo jää alle tämän rajan, ei YEL-vakuutusta tarvitse ottaa.
YEL vai TyEL - mitä eroa niillä on?
YEL (yrittäjän eläkevakuutus) ja TyEL (työntekijän eläkevakuutus) ovat molemmat osa Suomen eläketurvajärjestelmää. YEL-vakuutus on tarkoitettu yrittäjille, jotka toimivat itsenäisinä ammatinharjoittajina tai omistavat oman yrityksen. TyEL puolestaan koskee palkansaajia, eli henkilöitä, jotka työskentelevät yrityksissä palkkatyössä. YEL-vakuutusmaksun suuruus perustuu yrittäjän vahvistettuun työtuloon, kun taas TyEL-vakuutusmaksut perustuvat palkansaajan saamaan palkkaan. YEL-vakuutuksen ottamisesta vastaa yrittäjä itse. TyEL-vakuutuksen ottaa työntekijälle työnantaja.
Vakuutusasioiden käsittelyaika
Saat YEL-vakuutustasi koskevan päätöksen, kun vahvistamme uuden vakuutuksesi tai kun vakuutukseesi tulee muutoksia. Käsittelyajat ovat keskimäärin:
- 3 päivää uuden vakuutuksen vahvistamisessa
- 5 päivää muutosten vahvistamisessa