YEL-vakuuttaminen
Tarvitset YEL-vakuutuksen, kun olet aloittanut yrittäjätoiminnan. YEL-vakuutus kerryttää sinulle työeläkettä vanhuuden varalle sekä huolehtii sinusta myös sairauden, vanhempainvapaan tai työttömyyden aikana.
YEL-vakuutus on lakisääteinen, etkä voi korvata sitä vapaaehtoisilla eläkevakuutuksilla. Yrittäjänä huolehdit itse työeläkevakuuttamisestasi.
YEL-lakia uudistettiin 1.1.2023. Uudistuksessa täsmennettiin yrittäjän työtulon määrittämistä ja jatkossa eläkeyhtiö tarkistaa yrittäjän työtulon kolmen vuoden välein. Lue lisää YEL-lakiuudistuksesta >
Milloin tarvitset YEL-vakuutuksen?
Tarvitset YEL-vakuutuksen, kun seuraavat vakuuttamisen edellytykset täyttyvät:
Työtulosi on vähintään 8 575,45 euroa vuodessa vuonna 2023
Työtulo on arviosi työpanoksestasi yrityksessä ja sen tulisi vastata sellaista palkkaa, jota voidaan pitää kohtuullisena korvauksena vastaavasta työstä. YEL-työtulo tarkoittaa siis työpanoksesi rahallista arvoa.
Yrittäjätoimintasi jatkuu yhdenjaksoisesti vähintään 4 kuukautta
Yrittäjätoimintasi tulee kestää vähintään neljä kuukautta, jotta YEL-vakuuttamisvelvollisuus täyttyy. Myös kausiluonteinen yrittäjätoiminta vakuutetaan YEL:n mukaan, jos toiminta jatkuu vuodesta toiseen, vaikka se välillä keskeytyisi useammaksikin kuukaudeksi. Esimerkiksi kesäisin kioskia pitävän yrittäjän toiminnan voidaan yleensä katsoa jatkuvan yhdenjaksoisena vuodesta toiseen.
Työskentelet yrityksessäsi
Pelkkä omistaminen ei vielä edellytä YEL-vakuuttamista, vaan sinun tulee myös työskennellä yrityksessäsi. Myös sivutoimisesti työskentelevällä yrittäjällä on oltava YEL-vakuutus, jos vakuuttamisen edellytykset muutoin täyttyvät. Jos työskentelet samaan aikaan palkansaajana toisessa yrityksessä, maksaa työnantajasi työntekijän eläkelain mukaiset maksut toisesta yrityksestä saamastasi palkasta. Tällöin voit olla samaan aikaan YEL- ja TyEL-vakuutettu.
Olet 18-68-vuotias yrittäjä
Vakuuttamisvelvollisuus alkaa yrittäjillä 18 vuoden iän täyttämistä seuraavan kalenterikuukauden alusta ja jatkuu sen kuukauden loppuun, jolloin yrittäjä täyttää 68 vuotta. Vakuuttamisen yläikäraja nousee portaittain seuraavasti:
- 68 vuotta vuonna 1957 ja ennen syntyneillä
- 69 vuotta vuosina 1958–1961 syntyneillä
- 70 vuotta vuonna 1962 ja sen jälkeen syntyneillä.
Kenet katsotaan yrittäjäksi eri yhtiömuodoissa?
Yksityinen elinkeinonharjoittaja eli toiminimiyrittäjä vakuutetaan YEL:n mukaan, kun edellä mainitut vakuuttamisen muut edellytykset täyttyvät.
Ilman y-tunnusta eli kevytyrittäjänä työskentelevänkin on otettava YEL-vakuutus, jos vakuuttamisen edellytykset muuten mm. työpanoksen osalta täyttyvät. Itsensä työllistävät kevytyrittäjät, jotka laskuttavat asiakkaitaan laskutuspalvelun kautta, kuuluu siis vakuuttaa YEL:n mukaan.
Yrityksessä työskentelevä yhtiömies katsotaan yrittäjäksi ja hänet kuuluu vakuuttaa YEL:n mukaan.
Jos yhtiömiehen perheenjäsen työskentelee yrityksessä ja saa palkka, hänet vakuutetaan TyEL:n mukaan. Jos perheenjäsen työskentelee palkatta, ei häntä kuulu vakuuttaa työeläkelakien mukaan laisinkaan.
YEL:ssa perheenjäsenellä tarkoitetaan:
• yrittäjän aviopuolisoa ja avopuolisoa,
• samassa taloudessa asuvia yrittäjän lapsia ja vanhempia ja näiden puolisoita sekä rekisteröidyn parisuhteen osapuolia.
Sisaruksia ei pidetä YEL:ssa perheenjäseninä, vaikka he asuisivatkin samassa taloudessa.
Yhtiössä työskentelevä vastuunalainen yhtiömies katsotaan yrittäjäksi ja näin ollen vakuutetaan YEL:n mukaan.
Yrityksessä työskentelevä ja palkkaa saava äänetön yhtiömies sekä yhtiömiesten perheenjäsenet taas kuuluu vakuuttaa TyEL:n mukaan. Jos edellä mainitut työskentelevät ilman palkkaa, silloin heitä ei kuulu vakuuttaa TyEL:n tai YEL:n mukaan.
YEL:ssa perheenjäsenellä tarkoitetaan:
• yrittäjän aviopuolisoa ja avopuolisoa,
• samassa taloudessa asuvia yrittäjän lapsia ja vanhempia ja näiden puolisoita sekä rekisteröidyn parisuhteen osapuolia.
Sisaruksia ei pidetä YEL:ssa perheenjäseninä, vaikka he asuisivatkin samassa taloudessa.
Yrittäjäksi katsotaan ja YEL:n mukaan vakuutetaan osakeyhtiössä johtavassa asemassa työskentelevä osakas, joka omistaa yksin yli 30 prosenttia tai joka yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa yli 50 prosenttia osakkeista tai niiden oikeuttamasta äänimäärästä. Kaikki perheenjäsenet kuuluvat siis YEL:n piiriin, jos yhteinen omistus on yli 50 %. Omistusosuutta laskettaessa otetaan huomioon myös välillinen, toisten yhteisöjen tai yhtymien kautta tapahtuva yrityksen omistaminen.
TyEL-vakuutuksen piiriin kuuluvat sellaiset osakkaiden perheenjäsenet, joilla ei ole lainkaan omistusta yrityksessä, mutta he kuitenkin työskentelevät ja saavat palkkaa yhtiössä.
YEL:ssa perheenjäsenellä tarkoitetaan:
- yrittäjän aviopuolisoa ja avopuolisoa
- samassa taloudessa asuvia yrittäjän lapsia ja vanhempia ja näiden puolisoita sekä rekisteröidyn parisuhteen osapuolia.
Sisaruksia ei pidetä YEL:ssa perheenjäseninä, vaikka he asuisivatkin samassa taloudessa.
Johtavassa asemassa ovat YEL:n mukaan yleensä esimerkiksi:
- toimitusjohtaja, hallituksen jäsenet, toimialajohtaja ja henkilö, jolla on yhtiön nimenkirjoitusoikeus
- pienissä perheyrityksissä työskentelevät omistajaperheenjäsenet (muodollisesta asemasta riippumatta) sekä
- henkilö, joka työskentelee yrityksessä ja tosiasiallisesti määrää yrityksen toiminnasta, vaikkei hänellä olisi muodollista johtavaa asemaa yrityksessä.
Johtavassa asemassa työskentelevä henkilö, jolla on yksin yli 30 prosentin tai yhdessä perheenjäsentensä kanssa yli 50 prosentin määräämisvalta yhteisössä vakuutetaan YEL:n mukaan.
Yrityksessä työskentelevät ja palkkaa saavat osakkaat, joiden omistusosuus jää edellä mainittujen prosenttien alapuolelle, vakuutetaan TyEL:n mukaan. Samoin ne osakkaan perheenjäsenet, jotka työskenetelevät ja saavat palkkaa yrityksessä, vakuutetaan TyEL:n mukaan. Jos heille ei makseta palkkaa, ei heitä vakuuteta YEL:n tai TyEL:n mukaan lainkaan.
Johtavassa asemassa ovat YEL:n mukaan yleensä esimerkiksi:
- toimitusjohtaja, hallituksen jäsenet, toimialajohtaja ja henkilö, jolla on yhtiön nimenkirjoitusoikeus
- pienissä perheyrityksissä työskentelevät omistajaperheenjäsenet (muodollisesta asemasta riippumatta) sekä
- henkilö, joka työskentelee yrityksessä ja tosiasiallisesti määrää yrityksen toiminnasta, vaikkei hänellä olisi muodollista johtavaa asemaa yrityksessä.
Ota YEL- vakuutus kuuden kuukauden kuluessa
Tarvitset YEL-vakuutuksen kuuden (6) kuukauden kuluessa yrittäjätoiminnan aloittamisesta. Vakuutus otetaan siitä ajankohdasta, jolloin YEL:n ehdot täyttävä yrittäjätoiminta on alkanut. Jos esimerkiksi joulukuussa huomaat, että syyskuussa aloittamasi yrittäjätoiminta on työpanoksesi näkökulmasta ylittänyt lokakuun alusta alkaen euromääräisen rajan ja muut YEL:n ehdot täyttyvät, täytyy sinun ottaa joulukuussa vakuutus takautuvasti 1.10 alkaen.
Vuositasolla työtuloraja 8 575,45 € tarkoittaa 715 € kuukaudessa.
- Alla olevan kuvan luvut kuvaavat aloittavan yrittäjän työtuloa kuukausitasolla.
- YEL vakuutus on ajankohtainen työtulon ylittäessä 715 €/kk rajan.
Voit ottaa vakuutuksen takautuvasti kuluvalle ja kolmelle (3) edelliselle kalenterivuodelle. Vakuutus kannattaa kuitenkin ottaa ajoissa, sillä yli kuusi (6) kuukautta myöhässä otetusta vakuutuksesta voidaan periä korotettu maksu myöhästymisen ajalta.
Eläketurvakeskus valvoo yrittäjien vakuuttamista ja lähettää vuosittain kirjeen yrittäjille, jotka todennäköisesti ovat YEL-vakuutusvelvollisia. Kirjeessä kehotetaan yrittäjää selvittämään vakuuttamistarpeensa. Jos olet saanut valvontakirjeen, ja mietit tarvitsetko YEL-vakuutuksen, anna meidän auttaa. Tavoitat asiakaspalvelumme numerosta 020 694 730.
Testaa millaisen vakuutuksen tarvitset!
Vapaaehtoinen YEL-vakuutus
Jos yrittäjätoimintasi on niin pienimuotoista, että YEL-työtulosi jää alle vähimmäisrajan, voit ottaa vapaaehtoisen YEL-vakuutuksen. Myös työeläkelakien mukaisella vanhuuseläkkeellä olevan yrittäjän YEL-vakuuttaminen on vapaaehtoista. Vapaaehtoisen vakuutuksen voi päättää koska tahansa, ei kuitenkaan takautuvasti. Vapaaehtoinen vakuutus ei voi myöskään alkaa takautuvasti.